Todos sabemos que a carga tributária no nosso país é bastante alta. Porém, o que muitos empresários não sabem é que com um bom Planejamento Tributário é possível reduzir os valores recolhidos. Para isso, é preciso compreender como funcionam os tributos para assim tomar decisões acertadas e que não impactem negativamente o seu negócio.
Planejamento Tributário torna a empresa mais competitiva. Porém, para não correr riscos, é preciso ter conhecimento sobre as possibilidades que a legislação oferece. A essas escolhas dentro da lei dá-se o nome de Elisão Fiscal, ou seja, é o ato de reduzir a carga tributária através de atos lícitos baseados naquilo que prevê a lei.
O primeiro passo para criar um Planejamento Tributário eficiente, é conhecer os tributos.
Como são classificados os tributos?
Resumidamente, podemos dizer que os tributos são obrigações a pagar criadas por leis que têm como objetivo custear as operações do Governo.
Esses impostos são classificados da seguinte forma:
- Quanto à incidência: eles podem ser diretos ou indiretos;
- Quanto à forma como são calculados: podem ser fixos, proporcionais ou adicionais;
- Quanto à relatividade: podem ser regressivos, progressivos ou neutros;
- Quanto à caracterização: são extrafiscais ou parafiscais
Além dessas características, é preciso compreender a base de cálculo utilizada para determinar os valores a serem recolhidos. Essa base pode ser: a receita bruta, o lucro presumido ou apurado, a folha salarial ou ainda o valor de compras.
Quais são as vantagens de se fazer um Planejamento Tributário?
Sua empresa se beneficia muito de um bom Planejamento Tributário!
Um bom Planejamento Tributário pode tornar a sua empresa mais competitiva no mercado, já que através dele os gastos são reavaliados e planejados cuidadosamente. Porém, as vantagens vão além disso, pois com um plano tributário claro é possível, por exemplo:
- Evitar a incidência de um tributo devido, por conta de escolhas assertivas;
- Reduzir os valores recolhidos, seja pela redução da alíquota ou pela mudança na base de cálculo;
- Optar por métodos legais que retardem o pagamento de tributos, escolhendo corretamente o regime tributário, para não ser taxado antes mesmo de receber pela transação (regime caixa).
De que formas o Planejamento Tributário alcança esses resultados?
Há diversas formas de chegar a esses resultados tão positivos para a saúde financeira do seu empreendimento, dentre elas:
Aproveitando os incentivos fiscais oferecidos pelo Governo.
Para incentivar as atividades produtivas muitas vezes os Governos oferecem incentivos na forma de abatimento de tributos.
Enquadrando corretamente a sua empresa
Não se pode falar de Planejamento Tributário sem falar de enquadramento, já que ele é que determina a forma de apuração e pagamentos dos impostos. Nesse sentido, é preciso estar atento aos tipos de enquadramento que hoje são: Microempreendedor Individual, Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real.
Avaliando possíveis mudanças na operação
É possível reduzir gastos com tributação quando se repensa operações. Por exemplo, o simples fato de trocar um fornecedor por outro que ofereça mais vantagens tributárias pode ajudar a reduzir os custos.
Definindo corretamente a atividade da empresa
Definir corretamente a atividade é essencial para que você não pague tributos desnecessários.
Ter uma equipe especializada para criar o Planejamento Tributário faz toda a diferença!
Por onde começar?
Agora que você já entendeu a importância de um bom Planejamento Tributário, vamos para a parte prática! Para isso, sugerimos o seguinte passo a passo:
Defina uma equipe:
Vale lembrar que como esse planejamento afeta a empresa como um todo, é importante que pessoas de diversos setores participem. É claro que é preciso ter na equipe pessoas que tenham conhecimento aprofundado sobre tributos e legislação, mas pessoas de setores operacionais podem dar ideias valiosas.
Caso você não tenha uma equipe com conhecimento vasto na área de tributos, pode contratar uma consultoria especializada. Nós da Integra Vale oferecemos esse serviço e temos mais de 25 anos de experiência no setor.
Faça um levantamento de todas as bases de cálculo:
É preciso coletar informações sobre o faturamento, compras, serviços contratados, a margem de lucro, folha de pagamento, entre outras.
Contratar um Contador Consultor o livrará deste trabalho de coleta e você não precisará se preocupar com a análise da carga tributária incidente. A Integra Vale faz um estudo tributário aprofundado dos clientes, para que seus gestores possam tomar as melhores decisões.
Finalmente, faça projeções:
Simule as situações tributárias possíveis para a sua empresa. Tenha em mente a realidade do seu negócio e avalie se de fato alterar processos na operação, por exemplo, será vantajoso. Talvez isso possa acabar elevando alguns custos.
Como você pode ver, criar o Planejamento Tributário da sua empresa é muito importante e, ao mesmo tempo, bastante complexo.
Se você não se sentir à vontade para encarar esse desafio, saiba que pode contar com a equipe da Integra Vale para ajudá-lo. Nossos profissionais são experientes e capacitados para oferecer uma consultoria completa para o seu negócio.
Contratando os nossos serviços você terá a garantia de ter uma equipe dedicada e atenta às necessidades presentes e futuras da sua empresa. Para mais informações entre em contato conosco!